Garant-blok.ru

Гарант Блок
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Пересортица товаров в 1СУправление торговлей 8

Пересортица товаров в «1С:Управление торговлей 8»

Нередки случаи, когда на складах торговых компаний возникает пересортица однотипных товаров – например, товары могут быть перепутаны при отгрузке покупателю. Рассмотрим оформление пересортицы в «1С:Управление торговлей 8» (ред. 11.3).

При проведении инвентаризации на складе была выявлена пересортица гироскутеров: недостача 1 шт. товара «Гироскутер 1» и излишек 1 шт. товара «Гироскутер 2». Себестоимость этих товаров одинакова. Необходимо отразить пересортицу в учете в 1С.

Содержание:

Принципы формирования документа «Пересортица товаров». Виды документа

Вызывается из меню:

Документы → Складские акты → Пересортица товаров.

Документ «Пересортица товаров» формирует четыре вида хозяйственных операций:

Документ «Пересортица товаров»

Новый документ создается функциональной кнопкой «Добавить» или клавиша Insert на клавиатуре.

Выбираем хозяйственную операцию — «Пересортица товаров» — ОК.

В «шапке» документа «Пересортица товаров» — номер, дата и подразделение заполняется системой автоматически. Организацию пользователь должен выбрать самостоятельно. Ввод элементов номенклатуры в табличную часть документа осуществляется через командную кнопку «Добавить» на панели управления или клавишу «Insert» на клавиатуре.

Документ состоит из двух частей — расходной и приходной.

Дополнительным полем для заполнения является «Причина».

Выбирается из справочника:

Для операции «Пересортица товаров» причиной может быть одна из статей расхода:

  • пересортица;
  • перенос в группу брака (уценка товара).

Уценка товара может производится документом «Пересортица товара» с указанием причины «Перенос в группу брака»:

  • В расходной части документа списывается товар, который подлежит уценки (обязательно поставить «флаг» — понижение сортности).
  • В приходной части документа приходовать товар на карточку с аналогичным названием, но с указанием в артикуле «брак или уценка».

В левой части документа «Пересортица товаров» заносим позиции, которые списываем, а в правой — позиции, которые приходуем.

Если цены на списываемый и приходуемый товар различны, то при проведении документа товар приходуется по розничной стоимости списанного, а потом переоценивается до цены, указанной в табличной части. Сумму переоценки можно увидеть в товарном отчете.

Разница между приходной и расходной частью составила 367,20 рублей.

Сформируем товарный отчет:

Из товарного отчета видно, что сумма списанного и приходуемого товара равна 703,20 руб. (документ «Пересортица товаров» №УГ10000467), а переоценка к этому документу составила 367,20 руб.

Документ «Перетаривание товаров»

Нередко товар в магазин может приходить различными крупными упаковками: коробки, бочки, фляги, мешки и пр. (например: овощи, фрукты, сигареты), а продаваться будет килограммами и фасоваться более мелкими фиксированными порциями. Для оформления этой операции необходимо перетарить товар из упаковок на килограммы. При этом учетные стоимости, например «Сахар песок мешок 50кг» перетарить в «Сахар песок 1кг», пропорционально переносятся с одной карточки на другую.

Шапка и табличная часть документа заполняется теми же правилами, что и в документе «Пересортица товаров».

Документ «Понижение сортности»

Для разделения в учете фактов пересортицы одного товара с другим и уценки части товара из-за потери потребительских свойств (незначительный брак, внешний вид, истекающий срок годности и т. д.) предназначена операция «Понижение сортности». Например «Бананы 1‑й сорт» при хранении могут потерять часть товарного вида и тогда их можно списать, вернуть поставщику или выполнить уценку. При этом в левой части документа пересортица указывается исходный товар «Бананы 1‑й сорт», а в правой части получаемый товар «Бананы 2‑й сорт». Одновременно можно указать и новую цену на получаемые бананы 2‑го сорта. При проведении документа будет выполнена и переоценка получаемых товаров.

Эта разработка существенно поможет организовать работу менеджеров, когда товаров — много, заявок — куча, а времени ни на что не хватает. Обобщенная заявка организует и упрощает работу менеджеров. С ее помощью менеджер получает возможность собрать и вывести заказы покупателей в виде общего дерева, проанализировать прайс-листы и выписки по остаткам товаров поставщиков, загрузить их в 1С, распределить по заказам, сформировать и отправить подтверждение на поставку товаров поставщикам. Поступившие товары автоматически привяжутся к заказам покупателей, соответственно данным из обобщенной заявки. Обобщенная заявка — находка для компании, когда от менеджеров требуется скорость и качество их обработки заказов. Обобщенная заявка — еще одна БЕСПЛАТНАЯ разработка от ООО «О-Планет». Скачивайте! Используйте! Модифицируйте! Оценивайте! Бесплатно — не значит, дешево!

Читать еще:  Уборщик служебных помещений должностная инструкция по профстандарту

23.08.2012 32308 362 O-Planet 8

Пересортица в 1С 8.3 Бухгалтерия — как сделать

30 ноября по результатам инвентаризации в Организации выявлена пересортица материалов по одному МОЛ в результате ошибки в указании номенклатурной позиции при выдаче со склада:

  • кабель ВВГнг 1 х 2х 0,5 — излишек 100 м на сумму 1 100 руб.
  • кабель ВВГнг 1 х 2х 0,8 — недостача 100 м на сумму 1 000 руб.
  • проведен зачет пересортицы между номенклатурными позициями;
  • сумма излишков включена в доходы в БУ и НУ.

Метод оценки запасов — ФИФО.

Как оформить пересортицу в 1С

Оформите документ Инвентаризация товаров через раздел Склад .

Суммы в документе рассчитываются по средней стоимости, поэтому в графе Сумма факт рассчитайте и установите сумму вручную по методу, установленному учетной политикой (в нашем примере ФИФО) для корректного заполнения печатных форм.

Стоимость МПЗ можно определить по отчету Оборотно-сальдовая ведомость по счету 10.01 по партиям в разделе Отчеты .

Фактическая стоимость материалов:

  • кабель ВВГнг 1 х 2х 0,5 — 20 500 – 10 000 / 1 000 х 100 м (недостаток) = 19 500 руб.
  • кабель ВВГнг 1 х 2х 0,8 — 21 400 + 9 900 / 900 х 100 м (излишек) = 22 500 руб.

Отразите информацию в сформированной из документа форме ИНВ-19 — об излишках, недостачах и зачете пересортицы. PDF

Как исправить пересортицу в 1С

По нашему примеру в целях налогового учета сумму недостачи принять нельзя, так как:

  • на виновное лицо сумма недостачи не относится (фактически недостачи нет);
  • справка об отсутствии виновных лиц не получена;
  • нормы естественной убыли не установлены.

Признается внереализационный доход на сумму оприходованных излишков (п. 20 ст. 250 НК РФ).

В бухгалтерском учете: так как ошибка обнаружена до окончания отчетного периода, исправления вносятся в периоде обнаружения по счетам учета материалов, а также расходов, в которых признаны ошибочно списанные материалы (п. 5 ПБУ 22/2010).

На ту же дату, на которую проводилась инвентаризация, отразите в 1С 8.3 операции по отражению ее результатов документом Операция, введенная вручную в разделе Операции .

Укажите в 1-й строке:

  • Дебет — 10.01 «Сырье и материалы»:
    • Субконто 1 — наименование МПЗ, по которому выявлен излишек;
    • Субконто 2 — первый по времени документ поступления, по которому есть остаток (ФИФО);
    • Субконто 3 — склад, на котором числятся МПЗ;
    • Кол. — количество зачитываемых МПЗ;
  • Кредит — 10.01 «Сырье и материалы»:
    • Субконто 1 — наименование МПЗ, по которому выявлен недостача;
    • Субконто 2 — первый по времени документ поступления, по которому есть остаток (ФИФО);
    • Субконто 3 — склад, на котором числятся МПЗ;
    • Кол. — количество зачитываемых МПЗ;
  • Сумма, Сумма НУ Дт, Сумма НУ Кт — сумма излишка (в нашем примере — 1 100 руб.).

Укажите во 2-й строке:

  • Дебет — 90.02.1 «Себестоимость продаж по деятельности с основной системой налогообложения»:
    • Субконто 1 — номенклатурная группа, на которую были списаны ошибочно материалы;
  • Кредит — 10.01 «Сырье и материалы»:
    • Субконто 1 — наименование МПЗ, по которому выявлена недостача;
    • Субконто 2 — первый по времени документ поступления, по которому есть остаток (ФИФО);
    • Субконто 3 — склад, на котором числятся МПЗ;
    • Кол. — не заполняйте;
  • Сумма, Сумма НУ Кт — сумма разницы между учетной стоимостью и фактической с минусом (в нашем примере — 100 руб.).

Укажите в 3-й строке:

  • Дебет — 000 «Вспомогательный счет»;
  • Кредит — 91.01 «Прочие доходы»;
  • Субконто 1 — статья из справочника Прочие доходы и расходыОприходование излишков.
  • Кол. — не заполняйте;
  • Сумма, Сумма НУ Дт — не заполняйте;
  • Сумма НУ Кт — стоимость излишков (в нашем примере — 1 100 руб.).

См. также:

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации

  1. Как сделать корректировку СЗВ-ТД в 1С 8.3 БухгалтерияС 2020 года работодатели подают в ПФР сведения о кадровых.
  2. Работник хочет поменять зарплатный банк: как это сделать по новым правилам?С 06.08.2019 в ст. 136 ТК РФ, посвященную нюансам выплаты.
  3. Как сделать удобнее работу с журналом «Электронные трудовые книжки» (из записи эфира от 15 октября 2020 г.).
  4. Как сделать удобнее работу с журналом «Электронные трудовые книжки».
Читать еще:  Должностная инструкция подсобного рабочего Образец 2021 года

Карточка публикации

Разделы:Законодательство (ЗУП), Зарплата (ЗУП), Кадры (ЗУП), Настройки (ЗУП)
Рубрика:1С Бухгалтерия 8.3 / Выбытие / Движение в Организации / ИНВЕНТАРИЗАЦИЯ
Объекты / Виды начислений:
Последнее изменение:31.07.2021

ID задана и содержит ID поста $termini = get_the_terms( $post->ID, ‘post_tag’ ); // так как функция вернула массив, то логично будет прокрутить его через foreach() foreach( $termini as $termin )< echo '' . $termin->name . »; > /* * Также вы можете использовать: * $termin->ID — понятное дело, ID элемента * $termin->slug — ярлык элемента * $termin->term_group — значение term group * $termin->term_taxonomy_id — ID самой таксономии * $termin->taxonomy — название таксономии * $termin->description — описание элемента * $termin->parent — ID родительского элемента * $termin->count — количество содержащихся в нем постов */ —>

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Общий обзор работы со складом

Работа со складом подразумевает оформление поступления, реализации, перемещения между складами, а также формирование отчетности по движению номенклатуры для 1С и товарным запасам. Кроме того, проведение инвентаризации на всех складах и оформление ее результатов.

Поступление

Поступление номенклатуры в 1С 8 следует выполнять из меню «Закупки» вкладка «Документы закупки (все)». Для этого нужно «Создать» новый документ соответствующей кнопкой.

  • Поступление товаров и услуг от сторонних поставщиков;
  • Поступление товарных позиций через подотчетное лицо;
  • Прочие поступления, в том числе и безвозмездные;
  • Откорректировать при необходимости документы;
  • Возврат номенклатуры или материалов;
  • Все работы со счетами фактурами.

В любом из созданных документов необходимо заполнить в закладке «Основное» параметры поставщика, договор, выбрать склад. Вкладка «Товары» предназначена для выбора определенных позиций.

Перед тем, как добавить товар в 1С, следует проверить наличие в справочнике данной позиции. Двойные карточки будут затруднять работу с номенклатурой впоследствии, а также может возникнуть пересортица.

Для введения карточки нужно в закладке «Товары» оформить новую номенклатурную позицию кнопкой «Создать». Вся информация из карточки затем будет использоваться при формировании документов на перемещение и реализацию, а также создании отчетов, поэтому заполнять нужно достоверно все ячейки.

Аналитические данные в ячейке «Группа финансового учета» позволяют выбрать укрупненную номенклатурную группу: готовую продукцию, товар, учет материалов в 1С, спецодежду, нематериальные активы. Согласно выбранной позиции будут формироваться соответствующие проводки в бухгалтерском учете.

В случае благотворительной или безвозмездной передачи товаров, проводки в 1С формируются при выборе соответствующей вкладки «Списать на расходы». Это отразится на финансовом результате.

После заполнения всех данных о поступлении можно распечатать документ. В зависимости от характера поступлений выбирают соответствующий приходный отчет. Кнопкой «Провести и закрыть» будет закончено оприходование товара в 1С, после этого все сведения отражаются на счетах бухгалтерского учета и в отчетных формах

Реализация

Реализацию товаров можно оформить в меню «Продажи» в поле «Документы продажи (все)». Оформление документа аналогично приходному. Вкладка «Основное» предназначена для оформления общих сведений о сделке.

  • Необходимо выбрать клиента из справочника;
  • обязательным к заполнению является поле «Соглашение об условиях продажи»;
  • уточнить вид операции;
  • выбрать склад.

Остальные поля будут заполнены автоматически из введенных ранее данных в справочниках.

Далее следует выбрать товарные позиции во вкладке «Товары». Если выбор номенклатуры небольшой, можно воспользоваться кнопкой «Добавить».

Выполнять подбор большого ассортимента товаров для УТ 11 удобнее через вкладку «Заполнить» кнопкой «Подбор товаров». После выбора конкретных товарных позиций следует перенести их в расходную накладную кнопкой «Перенести в документ».

После заполнения всех вкладок и полей можно вывести документ на печать. В зависимости от вида реализации в программе предусмотрены следующие печатные формы.

  • Расходная накладная;
  • акт об оказании услуг;
  • счет-фактура;
  • товарная и товарно-транспортная накладная.

Документ попадет в отчет только после проведения и закрытия формы.

1. Пересортица сходных по цене товаров

При расхождении позиций сходных по стоимости в 1С Бухгалтерия 3.0, используют операцию под названием «Комплектация номенклатуры». Устранение этой проблемы является довольно простой задачей. Так как в результате ее проведения нет необходимости в применении счетов. Таких, например, как No91.01 — «Прочие доходы» и No94 — «Недостачи и потери от порчи ценностей».

Читать еще:  Должностная инструкция трактористамашиниста сельскохозяйственного производства

Ниже следует, на простом примере, детально рассмотреть, как сделать пересортицу в 1С Бухгалтерия 3.0. В этом примере рассмотрим пересорт с использованием комплектации номенклатуры.
Для примера: При проведении инвентаризации, выявилась недостача на складе. По факту в наличии есть конфеты «Белочка» в количестве 8 килограмм и конфеты «Мишка» — 32 килограмма, в то время как по бумагам должно быть 15 килограмм «Белочки» и 25 килограмм «Мишки». При этом закупочная цена на них одинаковая.

Для проводки пересортицы, о которой говорилось в примере, необходимо использовать комплектацию номенклатуры. Для этого следует для начала открыть раздел «Склад» [1]. Далее в появившемся окошке найти строчку «Комплектация номенклатуры» [2]. После нажатия на которую, появится окно с перечисленным, ранее созданными позициями.

Далее в открывшемся окне необходимо найти кнопку «Создать», она находится в верхнем левом квадрате.

Результатом этих действий станет открывшаяся форма для заполнения. В ней необходимо указать следующую информацию: организация [1], склад [2], недостающие позиции [3, 4] и позиции с излишками [5]. По умолчанию устанавливается операция «Комплектация», ее менять не нужно.

Для сохранения созданного документа следует нажать «Записать» [1]. А для того, чтобы изменения вступили в силу – «Провести» [2].

Чтобы увидеть, выполненные проводки, нужно нажать на «ДтКт».

В открывшемся окне появится список оприходованной недостачи по дебету [1], и списанные излишки по кредиту [2]. Учитывая тот факт, что при пересортице стоимость товаров в денежном выражении была одинаковая. Поэтому вся себестоимость вышеотмеченных излишек «встала на приход» [3]. Тем самым операция по устранению этой проблемы завершена.

Осуществление товарного возврата в 1С:Бухгалтерия

Для ведения учёта продавец через конфигурацию «Бухгалтерия» от 1С делает возвратные проводки и создаёт разные документы. Часто для этого используются документ продажи, книга покупок, откорректированный счёт-фактура. Последний документ составляется продавцом при коррекции цены на ТМЦ, отгруженные в прошедшем налоговом периоде.

Товарный возврат от контрагента на основании документа продажи

Инструкция, как правильно сделать возврат товаров от клиента. Сначала нужно зайти в «Продажи» и нажать «Реализация».

Появится окошко с операциями продаж. Найдите именно ту, по которой произошла реализация товара со склада. Откройте.

В реализации нажмите «Создать на основании». Выберите категорию «Корректировка реализации».

Появится следующая форма — корректировочная. Здесь в строчке «До изменения» прописаны сведения из документа реализации. В строчке «После изменения» нужно ввести объём товара, оставшегося у клиента после возвращения. Возврат целой поставки означает, что строчка остаётся незаполненной. Для окончания операции документ записывается и проводится. Для просмотра проводки документа можно нажать на «ДтКт».

Здесь отражается корректировка себестоимости возвращённого товара, его реализации и НДС.

Корректировочный счёт-фактура для товарного возврата

Частичный возврат товаров от клиента, не поставленных на учёт, надо обозначить в конфигурации «Бухгалтерия» от 1С формированием счёта-фактуры.

В окошке корректировки нажмите на выписку корректировочного счёта-фактуры. Высветится запись с информацией о документе.

Для распечатки нажмите на документ. Появится окошко, в котором нужно инициировать распечатку документа и выбрать счёт либо универсальный «кордок». Один экземпляр документа нужно передать покупателю/клиенту, чтобы он откорректировал НДС.

Товарный возврат по книге покупок

Для операции по НДС заходим в «Отчёты» и кликаем на «Отчётность по НДС».

В окошке появятся операции с учётом НДС. Здесь указываем нужные сведения. Кликаем на опцию формирования записей в указанной книге.

Появится форма, в которой нажимаем «Заполнить документ». Произойдёт самозаполнение документа. Переходим в «Уменьшение стоимости реализации».

Здесь имеется документ «Корректировка реализации». Нажимаем на «ДтКт» для проверки свершения возврата товара от покупателя/клиента на основании НДС.

Появится окошко проводок с НДС. Здесь есть запись об НДС по возвращённому товару. Если все шаги выполнены, операция проведена удачно. А возврат товаров корректно отразился в налоговых документах с учётом НДС. Можно посмотреть наличие проводки. В окошке операций надо нажать на категорию «Книга покупок». Операция «Возврат товаров от клиента» отражается здесь вместе с кодом.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector