Garant-blok.ru

Гарант Блок
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Типовая схема приобретения материалов в 1С

Учет материалов в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0

Бухгалтерский учет материалов в 1С 8.3 Бухгалтерия ведется на субсчетах, подчиненных счету 10 «Материалы». Они имеют субконто «Номенклатура», также для большинства этих счетов возможно включение субконто «Партии» и «Склады». В разрезе субконто осуществляется аналитический учет:

Во время занесения позиций материалов в справочник «Номенклатура» рекомендую создать отдельный вид номенклатуры «Материал» и настроить счета учета номенклатуры для данного вида ТМЦ:

Тогда в документах будут автоматически устанавливаться счета учета согласно правилам бухучета для материалов (счета учета номенклатуры доступны из справочника «Номенклатура»):

Поступление материалов в программе 1С Бухгалтерия 3.0

Самое первое действие при организации учета материалов в 1С 8.3 – это отражение их поступления. Найти этот документ можно в меню «Покупки», перейдя по гиперссылке «Поступления (акты, накладные)».

Наш документ поступления будет иметь вид операции «Товары (накладная)». В шапке укажем, что наша организация «Рога ООО» приобретает по договору с поставщиком материалы у компании ООО «Копыта». Все покупаемые товары мы учтем на основном подразделении.

Далее заполняется таблица, где необходимо перечислить все покупаемые товары с их ценами и количеством. Сделать это можно как вручную, так и в полуавтоматическом режиме (с отображением остатков) по кнопке «Подбор».

Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:

Счет учета в нашем случае везде подставился верно – 10.01 из-за того, что все эти позиции находятся в соответствующей номенклатурной группе. Данный документ позволяет вручную отредактировать счета в самой таблице при необходимости.

Проведем документ и посмотрим проводки. Здесь все сформировалось правильно. Все материалы попали на счет 10.01 с соответствующими субконто.

Шаг 1. Оформление требования-накладной

Чтобы списать материалы на производственные нужды, используется требование-накладная. Создать этот документ можно:

  • войдя в раздел «Производство» (1);
  • затем нажав ссылку «Требования-накладные» (2).

После чего всплывет окно создания нового документа.

В появившемся окне нужно указать следующие сведения:

  • об организации (3);
  • дату, когда материалы были отпущены в производство (4);
  • наименование склада, с которого эти материалы будут списаны (5).
Читать еще:  Обособленные подразделения виды учет практические вопросы

Поставив флажок (6) напротив вкладки «Счета затрат» в подразделе «Материалы», вы спишете МТЦ в производство.

Шаг 2. Заполнение материальной части требования-накладной

Процедура заполнения производится следующим образом:

  • выбрав вкладку «Материалы» (1) нужно добавить товарно-материальные ценности, подлежащие списанию;
  • для добавления ТМЦ нужно нажать «Добавить» (2).
  • выбрать из справочника «Номенклатура» материал (3), списываемый в производство;
  • указать его точное количество (4);
  • по умолчанию в счете затрат (5) будет стоять счет 20.01 «Основное производство». Если необходимо, то можно поставить другие данные в поле затрат;
  • выберете группу для списания материалов, нажав «Номенклатурная группа» (6). Обычно такие группы объединены спецификой производимой продукции, например, «Окна», «Мебель», «Двери»;
  • выберете статью для списания затрат (например, «Материальные расходы основного производства») в поле «Статьи затрат» (7);
  • чтобы в учете списания ТМЦ в производство отразилось списание, нажмите сначала «Записать» (8), а затем «Провести» (9).

В бухгалтерском учете появится запись:

ДЕБЕТ 20 КРЕДИТ 10

— списание материалов в производство

Шаг 3. Печать требования накладной из программы 1С: Бухгалтерия 8.3

Чтобы распечатать новую накладную, выберете кнопку «Печать» (1), затем нажмите «Требование-накладная (М-11)» (2). В выплывшем окне будет открыта форма для печати документа.

Нажав «Печать» (3) распечатайте требование-накладную.

После того как МТЦ проведены, документ нужно подписать у материально-ответственного лица. Так, например, кладовщик, который передал товар, ставит свою подпись в графе «Отпустил». Лицо, принявшее товар в производство расписывается в графе «Получил».

Поступление товарно-материальных ценностей (ТМЦ)

Как создать поступление товаров в программе?

Чтобы создать поступление товаров в программе 1С Бухгалтерия 8.3

  • Открыть меню «Покупки»;
  • кликнуть на надпись «Поступление (акты, накладные)».

После чего откроется список документов поступления. В этом окне необходимо:

  • кликнуть на надпись «Поступление»;
  • выбрать вид поступления, в нашем случае это «Товары (накладная, УПД)».

Отобразится документ, который нужно заполнить.

Ввод в документ поступление материалов

В документе нужно заполнить следующие поля:

  • нашу организацию;
  • контрагента — поставщика ТМЦ;
  • склад, на который поступили ТМЦ;
  • выбрать договор с поставщиком;
  • дата и номер входящего документа поставщика.
Читать еще:  Коэффициент маневренности Маневренность собственного капитала

Ввод данных в форму:

  • кликнуть на надпись «Добавить»;
  • нажать на кнопку «Показать все».

Отобразится список номенклатуры к выбору

В открывшейся номенклатуре необходимо выбрать поступивший на склад материал.

Также нужно ввести следующие данные:

  • количество товарно-материальных ценностей, которые поступили в складское помещение;
  • стоимость из накладной от поставщика;
  • ввести счет-фактуру от поставщика в случае наличия таковой (поле внизу документа):

После этого все данные в накладной будут заполнены. Чтобы завершить оприходование товарно-материальных ценностей, требуется кликнуть на надпись «Записать» и «Провести».

В результате проведения операции в дебет счета 10.01 оприходованы материалы. Для просмотра всех проводок следует нажать на кнопку Д-т К-т, в результате чего откроется окно просмотра движений документа.

Из проводок мы можем увидеть, что:

  • материалы оприходованы на счете 10.01 «Сырье и материалы»;
  • по дебету счета 19.03 «НДС по приобретенным материально-производственным запасам» отображается поступление налога на добавленную стоимость;
  • оба этих счета коррелируют со счетом под номером 60.01, который называется «Расчеты с поставщиками и подрядчиками».

На этом оформление поступления товарно-материальных ценностей завершено.

Способы поступления МПЗ. Формирование их фактической себестоимости в «1С:Бухгалтерии 8». Заключение

В данной статье мы рассмотрели некоторые наиболее распространенные способы поступления МПЗ в компанию, а также привели примеры увеличения себестоимости МПЗ. Рассмотрев все приведенные варианты, вы убедились, что программа «1С:Бухгалтерия 8» позволяет с помощью несложных действий отражать указанные операции достаточно быстро и правильно. Надеемся, что данные рекомендации помогут вам в вашей работе.

Поступление материалов в 1С 8.3 — пошаговая инструкция при их поступлении от поставщика

26 июня на склад Организации приняты к учету поступившие материалы.

Шаг 1. Откройте журнал документов и создайте новый документ

Перейдите в раздел Покупки , откройте журнал документов поступления по ссылке Поступление (акты накладные) и создайте документ выбрав:

  • Поступление — Товары (накладная) — если в первичке только МПЗ;
  • Поступление – Товары, услуги, комиссия — если в первичке есть МПЗ и услуги, которые отражаются на счетах затрат, а не в стоимости МПЗ.
Читать еще:  Переоформление права собственности на земельный участок

Документ можно ввести и на основании других документов: например, Счет от поставщика или Доверенность.

Шаг 2. Заполните данные шапки по первичным документам

Перенесите данные из бумажной или электронной накладной в документ. При необходимости заполните сопутствующие справочники — Контрагенты, Номенклатура.

Обратите внимание: дата, указанная в поле от , может отличаться от даты накладной. Здесь укажите дату принятия на учет ТМЦ, а дата накладной — это дата отгрузки ТМЦ со склада поставщика.

Если в первичных документах грузоотправитель (грузополучатель) не совпадает с полями Контрагент и Организация , уточните их по ссылке Грузоотправитель и грузополучатель , выбрав переключатель Другой .

Ссылка Расчеты заполнится автоматически, при необходимости данные в ней измените вручную.

Шаг 3. Укажите перечень принятых на учет ТМЦ

Заполните согласно первичным документам табличную часть. Обязательно сверьте итоговые данные.

Шаг 4. Зарегистрируйте входящий счет-фактуру

Внизу формы введите номер и дату счета-фактуры из первичного документа, нажмите Зарегистрировать .

Если приобретаются импортные МПЗ (в счете-фактуре отражена Страна происхождения товара и Регистрационный номер таможенной декларации ), не забудьте заполнить их в документе поступления в соответствующих графах Страна происхождения и Номер ГТД .

Шаг 5. Проведите документ

Проводка по дебету ГТД формируется, только если приходуются товары. Для демонстрации изменим счет учета.

Отчет «Ведомость по сериям номенклатуры»

Проверим результат выполненных операций с помощью отчета.

Склад и доставка / Отчеты по складу / Ведомость по сериям номенклатуры

Сформируем отчет. В нем отражен приход и расход товара каждой серии. Остатки при справочном указании серий не выводятся.

Мы рассмотрели справочный учет по сериям товаров. Читайте наши статьи о других возможностях учета:

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector